Finanšu un kapitāla tirgus komisijas (FKTK) padome 29.11.2019. ir pieņēmusi lēmumu piemērot soda naudu AS "Baltic International Bank" (turpmāk – Banka) 1 556 046 eiro apmērā par trūkumiem Bankas iekšējās kontroles sistēmā. Bankai noteikti vairāki tiesiskie pienākumi, tostarp noteiktajā termiņā ir jāiesniedz FKTK izvērtēšanai pasākumu plāns konstatēto pārkāpumu un trūkumu novēršanai, kā arī jāveic iekšējās kontroles sistēmas neatkarīgs izvērtējums.
FKTK 2018. gadā Bankā veica klātienes pārbaudi, kā arī pēc tam klātienes mērķa pārbaudi, kuru laikā FKTK konstatēja, ka bankas iekšējās kontroles sistēmas pilnībā neatbilst noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas un terorisma un proliferācijas finansēšanas novēršanas (turpmāk – NILLTPFN) normatīvo aktu prasībām.
Banka nebija izveidojusi tādu savas darbības riskiem atbilstošu iekšējās kontroles sistēmu NILLTPFN jomā, kas nodrošinātu efektīvu normatīvo aktu prasību ievērošanu, piemēram:
– Banka vairākos gadījumos nebija veikusi pietiekamas darbības, lai pārliecinātos, vai norādītais patiesais labuma guvējs ir klienta patiesais labuma guvējs;
– Vairākos gadījumos Banka nebija ieguvusi dokumentus un veikusi pietiekamas darbības, lai pārliecinātos par klientu kontos esošo finanšu līdzekļu izcelsmi un dokumentējusi secinājumus;
– Banka nav nodrošinājusi klientu padziļinātās izpētes veikšanu un rezultātu dokumentēšanu atbilstošā apjomā un kvalitātē;
– Vairākos gadījumos Banka nebija savlaicīgi lēmusi par darījumu attiecību ar klientu izbeigšanu;
– Banka nav pievērsusi pietiekamu un īpašu uzmanību klientu veiktajiem netipiski lieliem, sarežģītiem, savstarpēji saistītiem darījumiem, kuriem šķietami nav ekonomiska vai nepārprotami tiesiska mērķa, tostarp savlaicīgi nav ieguvusi klientu saimniecisko darbību pamatojošus dokumentus.
Ņemot vērā minēto, secināms, ka Banka nav nodrošinājusi efektīvu iekšējās kontroles sistēmas darbību NILLTPFN jomā tā, lai tā savā darbībā ievērotu NILLTPFN normatīvo aktu prasības. Vienlaikus FKTK ņem vērā Bankas līdz šim paveikto FKTK konstatēto trūkumu novēršanā.
Saskaņā ar FKTK lēmumu Bankai noteiktā termiņā FKTK ir jāiesniedz pasākumu plāns noteikto tiesisko pienākumu veikšanai un konstatēto pārkāpumu un trūkumu novēršanai un jāveic plānā paredzētie pasākumi, lai Banka turpmāk nepieļautu līdzīga rakstura pārkāpumus iekšējās kontroles sistēmā NILLTPFN riska pārvaldības jomā. Turklāt, piesaistot zvērinātu revidentu vai zvērinātu revidentu komercsabiedrību, jāveic neatkarīgs izvērtējumus par Bankas iekšējās kontroles sistēmas atbilstību un efektivitāti.
Bankai noteiktais soda naudas apmērs ir 90% no maksimālā likumā norādītā apmēra – 10% no Bankas kopējā gada apgrozījuma. Bankai noteiktā soda nauda viena mēneša laikā no šā administratīvā akta spēkā stāšanās dienas jāiemaksā valsts budžetā. FKTK 2016. gadā jau piemērojusi Bankai sankciju par NILLTPFN normatīvo aktu prasību pārkāpumiem.
Pamatojoties uz Baltic International Bank SE likvidatora iesniegumiem, Latvijas Banka izvērtēja esošos tiesiskos un faktiskos apstākļus, kādos pašlaik atrodas banka. Ņemot vērā šo izvērtējumu, Latvijas Banka un Baltic International Bank SE 21.07.2023. ir noslēgušas administratīvo līgumu, ar kuru Baltic International Bank SE atzīst iepriekš Finanšu un kapitāla tirgus komisijas konstatētos normatīvo aktu pārkāpumus un ar kuru tiek atcelta bankai iepriekš piemērotā soda nauda. Šāds lēmums pieņemts, ņemot vērā to, ka 10.03.2023. gada Eiropas Centrālās Banka pieņēma lēmumu par bankas kā kredītiestādes licences anulēšanu, Ekonomisko lietu tiesa ar 24.03.2023. spriedumu atzina banku par likvidējamu, kā arī to, ka bankas Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas un terorisma un proliferācijas finansēšanas novēršanas likuma un ar to saistīto normatīvo aktu pārkāpumi ir rezultējušies ar iespējamo smagāko sodu – kredītiestādes darbības pārtraukšanu un licences kredītiestādes darbībai anulēšanu. Šādā situācijā Baltic International Bank SE piemērotā sankcija – soda nauda – vairs nesasniedz Administratīvā procesa likuma 66. panta pirmajā daļā noteiktos administratīvā akta izdošanas mērķus, un uz soda naudu attiecināmos finanšu līdzekļus varēs izmantot bankas kreditoru prasījumu segšanai.
Turpmākai informācijai:
Latvijas Bankas
Komunikācijas un finanšu pratības pārvalde
Tālr. +371 67 022 608